Имущественный налоговый вычет на проценты по ипотеке за 2020 год

При покупке квартиры далеко не все граждане могут себе позволить уплачивать стоимость квадратных метров за собственный счёт. Многие обращаются за помощью к кредитам, по которым есть возможность оформления процентного вычета из выплаченных процентов.

Возврат процентов по ипотеке реально взять, если выплата происходила, когда ставка была тринадцать процентов. Для компенсации имеет значение официальное трудоустройство, при котором вы платите налог.

Разберём детальнее, как оформить возмещение средств, которые вы уплатили по начисленным процентам при приобретении такого важного объекта, как квартира.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2020 года: общая информация

Воспользоваться возвратом налога за проценты по ипотеке хотят многие, кто выплатил ипотеку и у кого оплачено НДФЛ. Вычет являет собой вид льготы, при которой разрешается возместить человеку часть перечисленных в госказну средств. Среди возвращённых денег могут быть расходы не только по ипотеке, но и по иным договорам целевого займа на приобретение жилья.

Важно оговорить, что возвращается только часть процентного расхода, если для приобретения собственных квадратных метров использовались личные либо одолженные деньги, но никак не средства маткапитала либо иных государственных субсидий.

Что это такое

Получение вычета по процентам – это возможность снизить величину облагаемой пошлиной прибыли. Так, согласно налоговым нормативам каждый гражданин, получающий официальный заработок и уплачивающий ежемесячно налог, ставка которого 13%, вправе оформить социальный возврат вычета. В то же время нужно понимать, что возврат НДФЛ с процентов по ипотеке осуществляет не банк, с которым вы подписывали кредитный договор, а государство.

Кому положен, а кому – нет

Оформить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вправе такие категории населения:

• работающие официально и получающие «белую» зарплату;
• у которых оплачены налоги;
• являющиеся резидентами РФ;
• купившие недвижимость в пределах РФ.

Взять подобную льготу вправе и пенсионеры, которые трудились официально и вышли на пенсию не более трёх лет назад. Однако для всех существует ограничение, по которому воспользоваться такой привилегией можно всего лишь единожды. Кроме того, нельзя рассчитывать на льготу, если сделка производится между родственниками либо членами семьи.

Связан ли вычет за проценты по ипотеке с основной привилегией при приобретении недвижимости

Приобретая в собственность недвижимость, можно взять 2 типа вычета: основной и по процентам. Особых различий между ними нет, помимо некоторых нюансов. Так, главные характеристики, которыми обладает основной вычет, следующие:

• максимальный размер – 2 млн руб. (вернуть можно тринадцать процентов от этой суммы);
• право получить льготу возникает с момента оформления недвижимости в собственность;
• при расчётах учитываются не только личные, но и одолженные деньги.

Если же говорить о возмещении денег, когда жильё покупается в кредит, то стоит отметить, что все выплаты по ипотеке делятся на 2 части: основной долг и погашение кредитных процентов. Так, взять разрешается только имущественный вычет по процентам, но не по основному долгу.

Вместе с тем между рассматриваемыми выплатами прослеживается связь. Всё дело в том, что получить компенсацию по процентам можно лишь после возникновения подобного права основного вычета.

Какой размер налога возможно вернуть

Если максимальная сумма с основного вычета, мы говорили, 2 млн руб., то к вычету по процентам устанавливается порог в 3 млн руб. Это значит, если вы платите налог, сумма процентов которого равняется 3 млн руб., то возвратить вы сможете 390 тыс. руб.

Если кредитный договор подписывался до 2014 года, когда действовали ещё старые правила, размер вычета никак не ограничивается.

Реально ли оформить льготу по рефинансированию

Выясняя, как вернуть вычет по процентам по ипотеке, многих интересует ситуация с рефинансированием. По общему правилу при рефинансировании право вернуть НДФЛ с процентов остаётся. Ставку разрешается снижать сколько угодно, либо брать кредит в ином банке, на вычет это никак не повлияет. Так, если вы уплатили все проценты, даже по разным ставкам, льгота всё равно применима.

Однако при этом должны соблюдаться следующие условия:

• в новом соглашении обязательно прописывают ссылку на предыдущий договор;
• кредит должен рефинансировать исключительно банк, а не какое-то иное учреждение.

Возмещение при долевой собственности

Возврат уплаченных процентов при пребывании имущества в долевой собственности осуществляется пропорционально существующим долям владельцев. При этом возмещённые средства получают не на руки. Они перечисляются на счёт банка, чтобы уплачивать проценты по ипотеке.

Компенсация при страховке

Помимо имущественного, возможно получение налогового вычета социального характера со страховки. Всё потому, что при заключении кредитного соглашения многие банки требуют оформления и договора страхования жизни и здоровья гражданина.

Такой документ не является обязательным, однако при его отсутствии многие банковские учреждения предоставляют менее выгодные условия получения кредита, в результате чего подавляющее большинство заёмщиков соглашаются на заключение договора.

При выплаченных в таких целях средствах максимальная сумма для возмещения равняется 120 тыс. руб. Подобные соглашения подписываются сроком минимум на 5 лет. Сюда также могут включаться расходы на лечение и обучение страхователя.

Как рассчитывается

Определяя, как рассчитать размер компенсируемой суммы, стоит отметить, что она не может превышать фактически потраченных средств на оплату налога. На эту цифру влияют разнообразные факторы:

• стоимость приобретаемого жилья;
• дата подписания договора;
• величина выплаченных процентов.

Расчёт компенсации за начисленные проценты единовременно реален, когда гражданин в полном объёме рассчитался за ипотеку. Если же выплаты ещё продолжаются, то предоставляется вычет по ставке 13%.

Пример расчёта

Процедуру расчёта проще просмотреть на примере.

Представим, что семья планирует заключить ипотечный договор на 3 года на квартиру, стоимостью 3 млн руб. Банк даёт кредит под 12%. Выплата основного долга за первый месяц составит 12,5 тысячи рублей. Процентов за это время набежит 30 тыс. руб. Таким образом, рассчитывая, сколько нужно, чтобы заёмщики выплатили за первый месяц, получаем 42,5 тысячи.

Вычет при этом оформляется с 30 тыс. руб. в размере 13%. Т.е. заёмщики смогут каждый месяц платить меньше на 3900 руб.

Способы оформления

Если мы возвращаем выплаченный налог, то оформить вычет возможно несколькими способами:

• пойти в налоговую лично или воспользоваться онлайн-сервисом в личном кабинете;
• подать материалы через МФЦ;
• оформить через своего работодателя.

Через налоговую

Оформлять привилегию следует в налоговой, которая расположена по месту регистрации налогоплательщика. Наиболее удобный вариант – подать заявку онлайн. Для этого следует зарегистрироваться на ресурсе ФНС и зайти в свой личный кабинет. Важно учесть, что для заявления о своих правах на вычет потребуется подождать окончания налогового периода.

Помимо заявления, уполномоченному органу также потребуется предоставить некоторый пакет документации, который мы рассмотрим далее.

Через работодателя

Если ждать завершения налогового периода не хочется, получить льготу можно и через своего работодателя. С этой целью нужно обратиться в органы ФНС за получением уведомления о праве на такую привилегию. Его нужно будет подать в бухгалтерию, которая начислит заработную плату с учётом суммы, на которую был оформленный вычет.

Нормативы также не запрещают комбинировать два упомянутых выше метода.

Требуемые документы

Выше оговаривалось, что для получения компенсации придётся собрать некоторые документы. Так, для возврата процентов по ипотеке потребуется:

• декларация 3-НДФЛ, проценты по ипотеке в которой также прописываются;
• справка о доходах;
• копия паспорта;
• заявление;
• кредитный договор;
• бумаги, подтверждающие погашение процентов;
• график уплаты процентов.

Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке

Выбирая для себя, как получить вычет по процентам, можно рассмотреть два вышеупомянутых варианта: сделать это самостоятельно либо воспользоваться услугами работодателя. Рассмотрим пошагово, как стать владельцем возвращённых денег в том и ином случае.

Через налоговую: пошаговая инструкция

Компенсируя средства по уплаченным процентам по ипотеке, потребуется выполнить ряд действий:

1. Собрать документацию. По завершении налогового периода нужно собрать материалы, перечисленные выше. Среди них указана и декларация 3-НДФЛ, которую следует заполнить. В таком документе потребуется прописать такие сведения:

• данные налогоплательщика;
• ежемесячный доход;
• стоимость ипотеки за те временные рамки, за которые подаётся заявка;
• размер уплаченного ежемесячного дохода.

2. Подача документов. Готовые материалы следует отнести в налоговую по адресу своего проживания либо подать в электронном виде. В последнем случае и декларацию также можно заполнить на сайте ФНС в личном кабинете.

3. Проверка документации. Налоговая перепроверяет полученные бумаги и при положительном результате их рассмотрения предоставляет заявителю льготу.

Через работодателя: пошагово

Получив имущественный налоговый вычет по процентам ипотеки, зарплата гражданина увеличивается на сумму такой льготы, пока она полностью не будет использована. Чтобы оформить привилегию через работодателя, нужно:

• взять в местной налоговой инспекции уведомление о праве на вычет;
• отдать полученное уведомление вместе с остальными материалами работодателю.

Когда возмещение заканчивается, на зарплату гражданина снова автоматически начинает начисляться НДФЛ. Заявление на имущественный вычет, а также уведомление для нанимателя потребуется брать ежегодно.

Полезное видео

Чтобы наглядно понимать, как оформить возврат 13 процентов с ипотеки, ознакомьтесь с видео, расположенным ниже.

Заключение

Приобретая собственную недвижимость в кредит, имейте в виду, что получение вычета возможно и по начисленным процентам. С этой целью можно либо самостоятельно обратиться в налоговую (в том числе и воспользоваться онлайн-ресурсом ФНС), либо пойти к своему работодателю. Получать льготу могут все граждане, которые трудятся официально и перечисляют в госказну налоги. Следует не забывать, что максимальная сумма вычета в рассматриваемом случае не может превышать 3 млн руб., а воспользоваться подобным правом разрешается лишь единожды.