Какая сумма налогового вычета при покупке квартиры — рассчитать онлайн на калькуляторе

Приобретая собственное жильё, приходится потратить немалую копеечку. Поэтому целесообразно задуматься, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры. Это позволит добиться достаточно существенной выгоды, получив обратно тринадцать процентов от затрат.

Деньги будут совсем нелишними для дальнейшего благоустройства жилья.

Калькулятор расчёта имущественного налогового вычета

Чтобы точно рассчитать сумму, которую должны вернуть, следует располагать документально подтверждёнными сведениями о тратах на приобретение/постройку недвижимости. Для проведения расчёта налогового вычета калькулятор не помешает, в особенности если нужно просчитывать многочисленные затраты, понесённые при:

• самостоятельном возведении;
• ремонте недвижимого имущества.

Да и при обычной покупке квартиры калькулятор поможет точно высчитать, на какие суммы возврата можно рассчитывать.

Учитывая, какому количеству людей в 2019-2020 году приходится выполнять подобные расчёты, всё более популярным становится такой сервис, как онлайн-калькулятор, который представлен ниже:

Вводим данные по стоимости жилья, год покупки и сразу получаем результат по текущему году.

По приобретавшему раньше объекту придётся вносить данные по заработкам, чтобы получить сколько полагается вернуть за прошедшие годы и в будущем.

Расчёт имущественного налогового вычета

Какой окажется сумма возврата, когда есть право на имущественный вычет, определяется рядом обстоятельств. Например, сроком обращения, когда прошло немало лет после приобретении недвижимости. В этом случае можно рассчитывать лишь на возврат НДФЛ за предшествующее запросу трёхлетие.

Рассматривать разные ситуации, возникающие при обращении за имущественным вычетом, желательно на типичных примерах.

Пример 1: Покупка квартиры

Проведём расчёты налогового вычета при покупке квартир российским гражданином А. в:

• 2017 году — за 1 300 000 рублей;
• 2019-м – за 1 600 000.

Заполняем сведения о доходах А., чтобы выяснить, сколько ему полагается возврата по первой из квартир.

Так как предусмотренный пп. 1 п. 3 ст. 220 НК предельный размер равен двум миллионам, то посчитаем, какие денежные средства можно вернуть с покупки квартиры в 2019-м. Не было использовано 700 000, что даст А. льготу в 91 000.

Пример 2: Получение вычета индивидуальным предпринимателем на УСН

Неприятная для ИП Б., обзавёдшегося квартирой за 3 000 000 рублей, деталь состоит в том, что возвращают 13 процентов при покупке квартиры только тем, кто платит НДФЛ. Его предпринимательство на УСН не предоставляет права на имущественный налоговый вычет. Следовательно, Б. его предоставлять не должны.

Возможные варианты, позволяющие Б. стать льготником:

• ведение деятельности на ОСНО;
• параллельное трудоустройство в качестве наёмного работника;
• оформление покупки на официально работающую супругу(-а).

Пример 3: Покупка квартиры в ипотеку

Налогоплательщиком В. в 2018 году были привлечены заёмные средства – 4 500 000 рублей. Согласно п. 4 ст. 220 НК государство возвращает ему по ипотеке до трёх миллионов. Предусматривается возврат подоходного налога по расходам, которые В.:

• несёт по уплате процентов по банковскому займу;
• совершил, вложив собственные два миллиона.

Прибегнув к ипотечному кредитованию, можно суммарно вернуть, по максимуму, 650 000 рублей.

В 2019-м В. возвратят 13%:

• от двух миллионов – 260 000;
• от 230 000, внесённых в качестве обслуживания займа ещё 29 900.

В последующем времени В. может рассчитывать, что ему будут перечислять оставшееся в виде 13% от трёх миллионов по обслуживанию кредитного займа (390 000 – 29 900 = 361 100).

Пример 4: Покупка имущества супругами в совместную собственность (с 1 января 2014 года)

Посмотрим, сколько составляет возврат НДФЛД при покупке квартиры супругами Г. за 4, 8 млн руб. Супруги владеют равными правами, каждый на половину жилья. Поэтому учитываем, с какой суммы может выполняться обратное перечисление. Она меньше доли. Поэтому каждому причитаются максимально возможные 260 тыс.

Пример 5: Покупка имущества супругами в совместную собственность (до 1 января 2014 года)

Супружеская пара Д. приобретя в 2011 году, пришла за вычетом восемь лет спустя. Попробуем посчитать, сколько принесёт им возврат 13 процентов. Стоило приобретение 4 млн, что в сложившейся ситуации не слишком существенно, так как супруги Д. могут рассчитывать не на 13 процентов от покупки квартиры, а на обратное перечисление подоходного налога за 2016-2018 годы.

Доходы мужа за этот период – два миллиона, что принесёт ему 260 тыс. У супруги – 1, 4 млн, что даст право на возврат 182 тыс.

Пример 6: Покупка имущества в долевую собственность (с 1 января 2014 года)

Рассмотрим, как считается сумма налогового вычета для Е. и Ж., купивших за 2,8 млн. руб (доли – поровну). Для работающих Е. и Ж. размер имущественного налогового вычета — по 182 000.

Пример 7: Покупка имущества в долевую собственность (до 1 января 2014 года)

Величина возмещения, начисляемого Е. и Ж. в такой ситуации, оказывается почти в полтора раза ниже. Ибо возврат налога при покупке квартиры предусматривался по каждому покупателю только с миллиона. Следовательно, полученный вычет за квартиру приносит Е. и Ж. по 130 000.

Пример 8: Покупка квартиры с использованием материнского капитала

Определяя, какую сумму получит И., приобретавшая за 2 200 000 рублей, принимаем к сведению, что имущественного вычета при покупке не дадут на сумму привлечённого маткапитала. Отнимаем привлечённые из средств семейного капитала 300 000, значит, вернуть НДФЛ И. полагается с 1 900 000. Что составит 247 000 рублей.

Пример 9: Имущество, приобретённое до 2008 года

Исчисление возврата налога для К., потратившему в 2006 году 1, 8 млн руб, выполнялся спустя 13 лет. Максимум, на что позволяется претендовать, рассчитывается как 13% от миллиона рублей – 130 000.

Категории граждан

Не в каждом случае приобретение/постройка жилья даёт право на льготу. Она не предоставляется, если квартиру купили за средства:

• бюджета;
• работодателя;
• маткапитала;
• перешедшие к взаимозависимым лицам, как их определяют пп. 10, 11 п. 1 ст. 105.1 НК.

Возврат подоходного доступен по жилью, приобретённому на российской территории:

• официально работающему, потратившему собственные средства или привлечённые через ипотеку;
• вышедшему на пенсию;
• пенсионеру, имеющему доходы, с которых уплачивается НДФЛ;
• приобретавшему на несовершеннолетнего ребёнка, используя облагаемый подоходным налогом заработок.

Абсолютно легальная сделка по приобретению жилья с реальным перечислением денежных средств, совершённая взаимозависимыми лицами, не даёт оснований возвратить подоходный.

Максимальное количество выплат

Когда вычисляют сколько можно ещё получить при неизрасходованном двухмиллионном лимите, нельзя забывать, что количество сделок до 2014 года лимитировалось одной. Позже этот барьер устранили.

Ограничение распространяется теперь на максимально допустимую сумму – 13% от 2 млн = 260 000. За сколько раз они будут запрашиваться, закон не предусматривает.

Перечень документации

Каким должен быть пакет документации, подтверждающей для местной ИФНС факт покупки жилья, оговорено в пп. 6 п. 3 ст. 220 НК.

Для подтверждения личности необходимо предоставление:

• паспорта;
• ИНН.

Источники дохода подтверждаются формой 2-НДФЛ.

Регламент оформления

Он несколько отличается, если решено возвратить подоходный не через ИФНС, а по месту работы. Этот способ:

• менее хлопотный;
• деньги начинают возвращаться всего через месяц;
• более затяжной, так как поступать средства будут помесячно, а не одним перечислением.

Через налоговую

Чтобы вся переплата была возвращена сразу, в следующем году после приобретения жилья обращаемся в местную ИФНС. Естественно, что приобретение значится в ЕГРН. Заранее готовим документацию:

• правоустанавливающую;
• копии — по всем платежам, связанным со строительством/приобретением;
• копии личных документов;
• 2-НДФЛ.

После чего нужно заполнить четырёхстраничную 3-НДФЛ. Вместе с нею подаётся заявление, чтобы возвратили подоходный.

Стандартный срок ожидания перечисления — четырёхмесячный.

Посредством работодателя

Возможно, что вы быстрее рассчитаетесь с возвратом подоходного по месту работы. Чтобы не ждать целый год, сразу запрашиваем у налоговиков право на получение вычета. Ожидание займёт месяц. После чего остаётся запросить руководство организации, чтобы его предоставили. Бухгалтерия:

• перечислит ранее удержанный НДФЛ;
• прекратит выполнять ежемесячные удержания подоходного налога.

Скорее всего, в следующем году придётся снова направлять запрос, ведь всё так быстро не будет возвращено.

Сроки подачи документации

Что, безусловно, хорошо — вы можете обратиться за вычетом, сколько бы лет ни прошло после приобретения жилья. Раньше обращаться нет оснований. Рассчитываете на всю сумму сразу – ждёте до следующего года и оформляете через ИФНС. Устраивает прекращение удержаний подоходного? Возвращение частями? Без промедления идёте к работодателю.

Нужно учитывать, что п. 10 ст. 220 НК допускает возвращать только по предшествующему трёхлетию.

Полезное видео

Полезные разъяснения, как рассчитать налоговые вычеты за покупку квартиры при различных обстоятельствах, содержатся в 11-минутной консультации сотрудника сочинского риэлтерского агентства.

Многое зависит от различных нюансов, сопровождающих обретение жилой недвижимости:

• когда куплена;
• каким образом купили и т.д.

Во сколько бы ни обошлось жильё, высчитываем, что возвращать станут с двух миллионов (не более), напоминают в трёхминутном фрагменте выпуска телевизионных новостей.

Заключение

Убедившись в обоснованности получения компенсации, можно воспользоваться онлайн-калькулятором налогового вычета при покупке квартиры. Практически моментально проведённый расчёт покажет, на какую сумму возвращённого подоходного можно рассчитывать по приобретении жилья.

Прежде чем воспользоваться вычислительной техникой, стоит внимательно проанализировать все нюансы, связанные с покупкой/строительством:

• привлечение заёмных средств или маткапитала;
• вид собственности;
• дату приобретения и т. п.

После чего можно приступить к сбору документации и принимать решение: подавать её через налоговую инспекцию или по месту работы.