Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется гражданам от государства по праву, которым можно воспользоваться только один раз за всю жизнь. Имущественный возврат возможен в двух вариантах по желанию владельца недвижимости: денежными перечислениями на отдельно открытый расчётный счёт либо в виде не удержания налога с заработной платы на сумму полагающейся выплаты. Предпочтительный вариант собственник квартиры должен указать в заявлении для выплаты компенсации.

Поскольку получить имущественный вычет части потраченных на приобретение жилья средств можно лишь пребывая в статусе налогоплательщика, своё право на подобные выплаты следует подтвердить документально.

vychet-po-ipoteke-03Оформление выплаты и порядок расчета зависит от того, на что заявитель желает получить имущественный вычет. Если на саму квартиру, даже если она находится в еще строящемся доме, и затраты связанные с ней, то максимальной суммой расчета будет два миллиона рублей. Если же посчитать компенсацию необходимо на проценты по ипотеке, то максимальной суммой будет три миллиона рублей. При этом не следует забывать, что кредит обязательно должен быть целевым.

Сэкономьте ваше время и нервы. Нажмите сюда и в течение 5 минут получите бесплатную консультацию профессионального юриста.

Основные различия

Граждане, которые желают получить имущественный вычет по приобретению квартиры в кредит или ипотеку, в первую очередь интересуются тем, сколько они получат при подаче заявления и когда. Как показывает простой практика, расчет напрямую зависит от того, на что именно будет ссылаться налоговая служба при исчислении компенсации: на проценты или на недвижимый объект. Первый вариант более предпочтителен.

Однако нужно учитывать, что если сумма менее установленного максимально допустимого предела, в ФНС будут опираться именно на неё. Иными словами, в некоторых случаях сумма уплаченных процентов может быть незначительной и не насчитывать трёх миллионов. В этой ситуации будет целесообразно выбрать тот вариант, который потребовал больше денежных затрат, особенно взяв во image14607367690внимание тот факт, что имущественный вычет включает в себя не только стоимость квартиры взятой в ипотеку.

Оформить возврат и правильно рассчитать имущественный вычет на получение компенсации можно без затруднений, следуя чётким правилам Налогового кодекса Российской Федерации. В первую очередь это подготовка требуемых документов и подача их вместе с заявлением в территориальное отделение Федеральной налоговой службы.

На чем остановиться?

Возврат и получение выплаты за приобретённую в ипотеку квартиру невозможен без документов, которые удостоверяют факт наличия квартиры у заявителя. Это не только правоустанавливающие бумаги, но и квитанции, чеки, расписки, банковские поручения, акты передачи объекта недвижимости её собственнику, договор покупки, банковский договор, прочее.

Ссылаясь на действующие законодательные нормы, от государства можно получить часть денежных средств после покупки в ипотеку жилой квартиры как в новостройке или еще строящемся доме, так и на вторичном рынке. При этом учитывается стоимость квартиры, отделочные и ремонтные работы, строительные материалы. Однако эти факторы будут учтены налоговым органом лишь в том случае, если для ремонта и отделки действительно была необходимость, а не личные амбиции владельца. В договоре покупки жилья должен быть пункт, в котором указано, что недвижимость продана без отделки, в ней не завершено подключение инженерных коммуникаций и т.д.

86c418e58f601769168d62ae9a21b667-1Кроме того, следует учесть, когда лучше подавать заявление на оформление и получение компенсации. В целом законодательно не установлено никаких ограничений по времени. Однако ФНС при расчете выплаты будет брать лишь последние три года. Соответственно, если квартиру купили более трёх лет назад, то собственник получит далеко не ту сумму, которая была бы ему положена изначально, а значительно меньшую.

Что подготовить?

Когда владелец квартиры, которую купили с помощью ипотеки, готов подавать заявление на оформление и получение компенсации, например, накопилась достаточная для этого сумма расходов, следует без отлагательств начать подготовку требуемых в ФНС документов.

Бумаги на имущественный вычет:

  • Заявление, чтобы получить возврат части потраченных средств;
  • 571616cf7f0bdИдентификационный код и паспорт собственника ипотечной квартиры;
  • Договор купли-продажи;
  • Форма декларации 3-НДФЛ;
  • Документы с подтверждением прав собственности на жильё;
  • Бумаги, удостоверяющие расходы на данную недвижимость;
  • Выписка с места официального трудоустройства (форма 2-НДФЛ);
  • Выписка по процентам из банковского учреждения;
  • Целевой банковский договор, в котором указано, на что именно брался кредит.

В Федеральной налоговой службе поданные вместе с заявлением документы будут рассматриваться от двух до четырёх месяцев. В некоторых случаях ожидать ответа можно и полгода, но, как показывает практика, такое чаще всего случается из-за отсутствия какого-либо документа, наличия спорных вопросов и уточняющих моментов. Когда решение ФНС окончательно будет принято, заявитель сможет получить официальный письменный ответ и сам имущественный вычет.

Понесенные расходы

Нормы российского законодательства регламентируют права на оформление и получение компенсации после покупки квартиры в ипотеку с подоходного налога, что часто случается при подаче запроса по истечению трёх лет и более от заключения сделки и выплаты кредита. Ещё одним нюансом служит возможность рассчитать сумму компенсации на разницу затрат. Например, человек продаёт свою квартиру и покупает с помощью ипотеки другую, больше по площади. Ему можно уменьшит уплату налогов с продажи недвижимости, отняв от суммы покупки сумму продажи недвижимого объекта. В таком случае налог будет рассчитан на получившуюся разницу.

untitled-21Говоря о включении в расчет таких расходов, как ремонтные работы, подключение инженерных систем коммуникации, отделка, перепланировка и материалы для строительства, следует учитывать, что все эти работы должны упоминаться в документах. В ином случае даже прилагаемые квитанции и накладные не будут служить основанием для того, чтобы оформить и получить возврат на них.

Чтобы не путаться в том, что можно включить в список расходов, необходимо заранее проконсультироваться с сотрудником ФНС или иным специалистом. Это позволит грамотно составить заявление и не тратить время на сбор лишних бумаг.

Как происходит расчет?

Пример расчета на налоговый вычет, возврат которого осуществляется через налоговый орган, является единственным для всех, поскольку используется всего одна единственная формула. Сумма налогового удержания умножается на 13% и результат отнимается от стоимости недвижимого объекта или суммы уплаченных по ней процентов банку за взятый кредит. В любом случае, чтобы правильно определить для себя более выгодный возврат, необходимо знать, что включает в себя стоимость жилья с расходами на него.

Дополнительные расходы, учитываемые при расчетах:

  • Приобретение квартиры с помощью ипотеки;
  • nalogiПокупка жилья в строящемся доме;
  • Оплата процентов банковскому учреждению;
  • Смета и проектная документация относительно подключения систем инженерных и технических коммуникаций (проведение света, воды, канализации, газа);
  • Приобретение строительного материала;
  • Оплата работы подрядчиков и строительных компаний, которые занимались ремонтом, инженерными системами или отделкой.

Оформление и получение компенсации за дополнительные расходы возможно только при указании об их необходимости в договоре покупки недвижимого объекта.

Подача декларации

Имущественный возврат государственной выплаты обязывает собственника квартиры своевременно подавать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ. Делать это необходимо каждый год до 30-го апреля, поскольку данная декларация является главным документом, без которого оформление и получение компенсации невозможно. Нет уплаты налогов – нет и права на имущественный вычет.

vychet-po-ipoteke-02Стоит учитывать также и то, что далеко не всегда получается перевести всю полагающуюся сумму в течение года, поскольку по закону гражданину полагается компенсация, не превышающая размер уплаченных за год налогов. Возврат можно получать в течение нескольких лет, ежегодно подавая на него заявление и те же документы. Это не очень удобно для людей, доходы которых не столь высоки, поскольку процесс с компенсацией, таким образом, длится долго.

Когда речь идёт об ипотеке, то для того, чтобы получить имущественный вычет, необходимо приложить к заявлению в ФНС все договора с банковским учреждением, соглашения, расписки, выписки, справки, чеки и квитанции. Именно они являются основанием для проведения расчета, особенно если он проводится именно на уплаченные проценты.

Через работодателя

Имущественный возврат на покупку жилой квартиры в ипотеку можно оформить и получить через официального своего работодателя. В этом случае вычет будет представлять собой форму не удержания налогов с заработной платы. Собственник жилья будет получать на руки большую заработную плату до того момента, пока вся сумма компенсации не будет ему возмещена государством.

i3546-300x225Для возврата части уплаченных по ипотеке денег через работодателя, в первую очередь нужно посетить территориальную Федеральную налоговую службу и взять там уведомление на получение вычета. В этом уведомлении следует указать наименование организации, в которой официально работает физическое лицо, и которая будет далее заниматься оформлением и не удержанием налога с зарплаты. Полученный документ нужно передать в бухгалтерию по месту работы. Далее всей процедурой будет заниматься работодатель.

Уведомление потребуется брать в ФНС ежегодно до тех пор, пока вся компенсация не будет выплачена. Чем раньше гражданин его возьмёт и оформит, тем раньше он начнет получать возврат.

Получить уведомление можно только раз в году, поэтому если человек меняет место работы, на котором у него НДФЛ не удерживали, на новом удерживать будут, до того момента, пока гражданин не оформит новое уведомление по новому месту работы.

Информация в данной статье предоставлена для ознакомления.
Мы рекомендуем Вам обратиться за бесплатной консультацией к нашему юристу.

Читайте также:
Поставьте вашу оценку:
(ещё никто не голосовал, будьте первым)
Загрузка...